国家养老金政策的双面解读：一份“米面补贴”，一张“加菜优惠券”
近日，两则关于养老金的新闻引发热议，一条报道国家基础养老金上调，另一条则提及个人养老金领取时需缴纳3%的税。公众容易将这两笔性质迥异的养老金混淆，本文将详细解读其区别，并阐述合理的养老规划策略。
首先，让我们关注最受关注的基础养老金。人社部和财政部七月份发布通知，自2025年起，全国退休人员基础养老金将整体上调2%。这意味着约1.5亿企业退休职工和机关事业单位人员，从下个月开始，每月都能额外获得一笔养老金补贴。举例来说，原先每月领取4000元养老金的退休人员，每月将额外获得80元，这相当于可以多购买10斤鸡蛋。更重要的是，这笔钱享受终身免税政策。《个人所得税法》第四条明确规定，国家发放的基本养老金无需缴纳任何税款。北京税务局12366热线工作人员也明确表示，退休人员账户到账金额即为实际可支配金额。
此外，城乡居民基础养老金也迎来了利好消息。农村老年人的城乡居民基础养老金最低标准从每月123元提高至143元，增幅达20元，涨幅为16.3%。这项政策惠及全国1.8亿农村老人，特别是低收入群体，这笔额外收入对于他们的日常柴米油盐支出来说至关重要。
展开剩余70%与之形成鲜明对比的是个人养老金，其征收3%税款的政策也引发了广泛关注。个人养老金与基础养老金完全不同，它更像是一个自建的“养老存钱罐”。参保人员可在银行开设专属账户，每年最多存入1.2万元（每月1000元），用于购买理财产品、存款或养老基金。
个人养老金最大的特点在于“税收递延”。存入资金时可以抵扣税款，提取时再缴纳税款。例如，年收入20万元，适用10%税率的纳税人，每年存入1.2万元，即可节省1200元个税。假设20年后提取30万元，需缴纳9000元税款。
那么，参与个人养老金计划是否划算呢？这取决于个人的实际情况。对于年收入超过9.6万元（月薪8000元以上），适用10%或20%税率的纳税人来说，参与个人养老金计划能够有效节省税款。例如，年收入20万元的纳税人，存满20年后，扣除提取税款后仍可节省4万多元。然而，对于月收入低于5000元（年收入低于6万元），无需缴纳个税的人群而言，存入个人养老金时没有税收优惠，提取时却要缴纳3%的税款，反而得不偿失。
必须明确的是，基础养老金的2%上调是实打实的收入增长，无需缴纳任何税款；而3%的税款仅针对个人额外存入的个人养老金。
中国的养老保障体系如同“三层保暖衣”：最内层是国家兜底的基础养老金，目前已覆盖10.7亿人；中间层是企业年金，主要面向国企和大公司员工；最外层是个人养老金，由个人自主选择参与，目前已有约7000万人开户。
不同年龄段的人群应采取不同的养老规划策略：已退休人员应关注基础养老金的调整；在职中青年，尤其是年收入超过9.6万元的人群，建议开设个人养老金账户，按10%税率计算，每年存入1.2万元，可节省1200元税款，提取时缴纳360元税款，净赚840元。如果投资年化收益达到4%，20年后可额外积累7.3万元。许多银行APP都提供“养老金计算器”，方便用户根据自身情况计算税收优惠金额。例如，月薪1万元的小王使用计算器后，系统提示其每年存入1.2万元，退休后可额外获得18万元（含投资收益）。
最后需要强调的是，个人养老金账户中的资金在退休前通常无法提取，除非完全丧失劳动能力或出国定居，否则提前支取将损失税收优惠。目前，全国已有7000万人开设了个人养老金账户，大部分为30-40岁的上班族。
总结而言，基础养老金的2%上调如同国家为所有退休人员发放的“米面补贴”，而个人养老金的3%税款则更像是为中高收入人群提供的“专项优惠券”。前者保障基本生活，后者提升生活品质，两者并非相互抵消的关系。最理想的养老规划是：首先确保国家发放的基础养老金能够满足基本生活需求，在此基础上，根据自身经济条件，考虑参与个人养老金计划，尤其是高收入人群更应抓住省税机会。只有清晰地理解这两类养老金的差异，才能更好地把握国家养老制度的精髓。
"
发布于：北京市哪家证券公司最正规,经营杠杆的定义,比较好的股票配资平台提示：文章来自网络，不代表本站观点。
